費(fèi)用報(bào)銷附件管理制度

一、         目的

為規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷管理，有效節(jié)約成本，特制定本制度

二、         主要內(nèi)容

（一）        總部費(fèi)用報(bào)銷附件明細(xì)

1、 差旅費(fèi)

1）    、市外出差住宿費(fèi)、伙食費(fèi)補(bǔ)貼及交通費(fèi)：出差申請(qǐng)表、住宿費(fèi)發(fā)票、交通車發(fā)票、通用申請(qǐng)

2）    、市內(nèi)出差住宿費(fèi)補(bǔ)貼及交通費(fèi)：通用申請(qǐng)、交通車發(fā)票

3）    、后勤車補(bǔ)及業(yè)務(wù)部門燃油補(bǔ)貼：交通費(fèi)發(fā)票或油費(fèi)發(fā)票

2、物資費(fèi)用

1）、物資用品：采購申請(qǐng)單、送貨清單、入庫單、發(fā)票、各部門領(lǐng)用明細(xì)

2）、力資：力資發(fā)票或收據(jù)

3、車輛費(fèi)

1）、油費(fèi)：油費(fèi)發(fā)票、車輛使用明細(xì)表

2）、路橋費(fèi)、洗車費(fèi)、停車費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)：各類相對(duì)應(yīng)發(fā)票

3）、車輛維修費(fèi)：通用申請(qǐng)、維修材料明細(xì)單、車輛維修發(fā)票

4、廣告費(fèi)：廣告合同或協(xié)議復(fù)印件、所登廣告復(fù)印件、發(fā)票

5、水電費(fèi)、房租費(fèi)、物管費(fèi)、電話費(fèi)：發(fā)票或收據(jù)

6、裝修費(fèi)：通用申請(qǐng)、裝修預(yù)算表、裝修合同、裝修發(fā)票

7、工程維修費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)：通用申請(qǐng)、工程維修發(fā)票、運(yùn)輸費(fèi)發(fā)票

8、除渣費(fèi)：通用申請(qǐng)、除渣費(fèi)發(fā)票或收據(jù)

9、招聘費(fèi)及拓展費(fèi)：通用申請(qǐng)、發(fā)票

10、因特殊情況所產(chǎn)生的超標(biāo)準(zhǔn)或異常費(fèi)用：通用申請(qǐng)及相應(yīng)的發(fā)票

（二）客戶服務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷附件明細(xì)

1、快件費(fèi)：業(yè)務(wù)申請(qǐng)單、申請(qǐng)單必須相關(guān)人員簽字

2、稅費(fèi)：完稅發(fā)票復(fù)印件（個(gè)人所得稅，契稅，營(yíng)業(yè)稅，土地劃撥金，抵押登記費(fèi)，曬圖費(fèi)，印花稅，土地調(diào)查費(fèi)，轉(zhuǎn)移登記費(fèi)，轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)，評(píng)估費(fèi)）

備注：印花稅分為有票和無票報(bào)銷，有票報(bào)銷憑借稅票復(fù)印件報(bào)銷，無票報(bào)銷直接寫費(fèi)用報(bào)銷單報(bào)銷

3、退稅費(fèi)：須憑客戶寫的收條、客戶身份證復(fù)印件、公司開具的紅色收據(jù)，這三種缺一不可，方可報(bào)銷。如紅色收據(jù)遺失須提供客戶書寫承諾書

4、其他費(fèi)用：通用申請(qǐng)及相應(yīng)票據(jù)

（三）業(yè)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷附件明細(xì)

1、誠(chéng)意金、房款、房屋尾款轉(zhuǎn)業(yè)主,其報(bào)銷附件為如下任一一種

1）、收據(jù)紅聯(lián)、業(yè)主收款證明復(fù)印件、銀行回單（2萬及以上）

2）、業(yè)主收款證明原件、銀行回單（2萬及以上）

注：①、未收回收據(jù)紅聯(lián)必須在會(huì)計(jì)處做欠紅聯(lián)收據(jù)登記，每月月末前必須收回

②、產(chǎn)權(quán)證為多人的，收款證明必須有所有產(chǎn)權(quán)人簽字，若只有一方簽字，則須其他產(chǎn)權(quán)人寫委托書

③、無產(chǎn)權(quán)證的業(yè)主須附購房合同,必須有三頁:（第一頁:業(yè)主開發(fā)商簽字；第二頁:物業(yè)地址；第三頁：雙方簽字或公證書）或拆遷補(bǔ)償安置協(xié)議或抵押合同

④、合同約定買賣雙方為直轉(zhuǎn)并寫了直轉(zhuǎn)申明，但該筆款項(xiàng)最后還是由公司代收的須附劃款委托書或補(bǔ)充協(xié)議

2、退客戶誠(chéng)意金：收據(jù)紅聯(lián)、客戶收款證明原件或領(lǐng)款證明原件、銀行回單(2萬及以上）

注：無收款證明，須收據(jù)紅聯(lián)、銀行回單及單方合同

3、托管定金退業(yè)主： 收據(jù)紅聯(lián)、收款證明、（如簽的單邊合同，應(yīng)附收款證明）

4、為業(yè)主解押：銀行結(jié)清證明、收據(jù)紅聯(lián)、業(yè)主的借條（無借條，就需劃款委托書）、轉(zhuǎn)帳憑條、為業(yè)主解押公證書

5、代業(yè)主付客戶房屋租金及押金：業(yè)主收款證明（需注明租賃時(shí)間）、收據(jù)紅聯(lián)、租賃合同或業(yè)主收租客的收條復(fù)印件、銀行回單（2萬及以上）

6、退客戶中介費(fèi)：收款證明原件、收據(jù)紅聯(lián)、OA申請(qǐng)、銀行回單（2萬及以上）

7、退按揭費(fèi)：OA申請(qǐng)、收據(jù)紅聯(lián)、收款證明原件

8、評(píng)估費(fèi)（區(qū)縣）：收據(jù)或發(fā)票及加蓋公章明細(xì)表

9、支付全包中的公證費(fèi)：OA申請(qǐng)單、公證費(fèi)發(fā)票（公證費(fèi)發(fā)票名字必須與過戶第三方名字一致）、合同復(fù)印件、公證書復(fù)印件、過戶指定第三方申明

10、加快費(fèi)：權(quán)證稅費(fèi)預(yù)算表、通用申請(qǐng):

11、電話費(fèi)：發(fā)票、費(fèi)用對(duì)比表（違約金，長(zhǎng)話費(fèi)不能報(bào)）、分戶賬單

12、水電費(fèi)、物管：起止度、收據(jù)（如是收據(jù)需提供總發(fā)票復(fù)印件，對(duì)于提供不了總發(fā)票復(fù)印件報(bào)備由財(cái)務(wù)做記錄以便核查報(bào)銷票據(jù)）或發(fā)票、費(fèi)用對(duì)比表

13、退代收水電押金給業(yè)主：收款證明、紅聯(lián)收據(jù)、合同復(fù)印件

14、100元以下零星物資采購及修理費(fèi)：OA申請(qǐng)、發(fā)票或收據(jù)（無蓋章收據(jù)或發(fā)票的請(qǐng)?jiān)?/span>OA申請(qǐng)中注明）

15、房租：業(yè)主收條（注明收租時(shí)間）（根據(jù)合同落實(shí)是提供什么報(bào)銷的票據(jù)：收條、收據(jù)、發(fā)票、轉(zhuǎn)帳回單）、進(jìn)行回單（繳費(fèi)金額在2萬及以上），費(fèi)用對(duì)比表

16、外來員工房租（補(bǔ)貼）：OA申請(qǐng)、租賃合同復(fù)印件及房東租金收條復(fù)印件

17、裝修保證金：收款方的收據(jù)、通用申請(qǐng)

18、門店轉(zhuǎn)讓費(fèi)、租金及押金：

1）、轉(zhuǎn)讓費(fèi)：本公司與業(yè)主簽訂的轉(zhuǎn)讓合同及租賃合同、轉(zhuǎn)讓人與原業(yè)主租賃合同、轉(zhuǎn)讓人收款證明、銀行回單（2萬及以上）

2）、店面租金：收據(jù)或收條或發(fā)票（按合同約定執(zhí)行）、費(fèi)用對(duì)比表

3）、店面押金：收據(jù)或收條

19、離職員工退分時(shí)傭金：分時(shí)傭金退還申請(qǐng)表、有姓名的銀行轉(zhuǎn)款回單、員工收條（收條中需注明收的是分時(shí)傭金、并留該離職員工電話號(hào)碼）

三、實(shí)施時(shí)間：本制度自         年 月 日起開始執(zhí)行